平顶山市审计局2016年度依法行政工作情况报告

市政府：

　　2016年，市审计局在市委、市政府的正确领导和市政府法制办的精心指导下，认真落实党中央十八届五中、六中全会精神和国务院《全面推进依法行政实施纲要》，紧紧围绕市委、市政府全面深化改革、全面推进依法行政的重大决策部署和中心任务，认真履行审计监督职责，大力推进对公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况的审计监督，尤其是突出重点领域、重点部门和重点资金的审计监督，加大对重大违法违规问题和大要案的查处力度，在推进法治建设、维护民生、打击腐败、防范风险、促进发展等方面做出了应有的贡献。现将有关情况报告如下：

　　一、加强组织领导，全面推进依法行政工作

　　局党组高度重视依法行政工作，始终把依法行政摆在各项工作的首要位置。

　　（一）加强组织领导

　　成立了以党组书记、局长任组长，分管局领导任副组长、相关科室负责人为成员的依法行政工作领导小组，全面负责全市审计机关依法行政工作。形成了局主要负责人亲自抓，分管局领导具体抓，其他领导配合抓的齐抓共管全面推进依法行政的工作格局。

　　（二）周密安排部署

　　按照年初审计工作计划，召开专题会议研究和安排部署全局依法行政工作，逐部门分解落实工作任务，把依法行政工作纳入各个环节，从点点滴滴做起，从点点滴滴抓起，切实把依法行政工作落到审计工作的每一个环节，全面推进我局依法行政工作。

　　二、加强学习宣传力度，强化审计执法队伍建设

　　为进一步增强全局干部职工法治意识水平，提高行政执法人员准确运用法律的能力，我局拓展渠道，创新形式，不断健全领导干部带头学法、用法制度和全员、分层次的法制教育培训体系。

　　（一）制定长远规划，实施优秀青年审计干部培养计划

　　制定干部培训计划，采取有计划培训和临时随机培训相结合的方式，全面实施优秀青年审计干部培养计划，打造一支知识完备、技能精湛、敢于担当、富有活力的审计队伍。

　　（二）加强学习，全面提升审计人员依法行政能力

　　一是结合“两学一做”教育活动，有计划的组织全局干部职工学习《中国共产党党章》、《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》、习近平总书记系列讲话精神，采取领导干部讲党课、党员干部谈体会等形式，充分认识领悟党中央治国理政新理念、新思想、新战略的基本内容，全面提升党员干部政治素养。

　　二是认真学习《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》、《关于实行审计全覆盖的实施意见》和审计署《关于适应新常态践行新理念更好的履行审计监督职责的意见》，明确新常态下审计工作的新任务、新目标、新要求，切实把思想和行动统一到党中央国务院的部署上来，自觉适应新常态，践行新理念。

　　三是2016年《河南省行政执法条例》修订并颁布实施，我局积极组织学习，邀请市法制办专家对《河南省行政执法条例》进行了详细解读，通过内网学习园地和宣传版面等形式，进一步强化全局党员干部依法行政意识，有力推进我局依法行政工作的开展。

　　（三）充分利用网络培训资源，提升审计执法队伍依法行政技能

　　充分利用审计署干部教育网络学院学习资源，组织全员通过审计署干部教育网络学院网络学习平台学习“经济责任审计”、“正确运用法律法规提高依法审计水平”等相关业务知识，学习成绩纳入年终考核，初步形成了学中干、干中学的良好氛围，为全面依法行政打下坚实的基础。

　 三、多措并举，全面提升审计质量

　 （一）科学谋划，统筹安排

　　为全面贯彻《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》、《关于实行审计全覆盖的实施意见》，自觉适应新常态、新理念，充分认识领悟党中央治国理政新理念、新思想、新战略的基本内容，积极转变思想观念，转换思维方式，切实把思想和行动统一到党中央国务院的部署上来，我局科学谋划，合理编制中长期审计项目规划和年度计划。既突出年度审计重点，又保证在一定周期内实现全覆盖，切实解决审计任务繁重与审计力量严重不足的矛盾。

　（二）实行目标责任管理，确保各项工作优质高效完成

　　我局制订了目标责任考评办法和目标责任管理实施细则，各业务科室、综合科室签订目标责任书，使审计工作的开展达到目标明确、责任清晰、赏罚分明、井然有序。

　（三）完善制度，确保审计质量

　　一是全面落实《国家审计准则》，推行重大审计项目《审计《审计实施方案》、审计事项移送处理领导班子集体研究制度，修订完善《平顶山市审计局审计质量考核办法》，出台《平顶山市审计局审计决定法制审核制度》等一系列内部管理制度，实行审计承诺制、审计复核责任制、审计执法过错责任追究制和责任追究制度，确保审计质量，全面提升审计结论的公信力。

　　二是按照《河南省审计机关执法文书参考格式》的要求，对25中审计执法文书进行修订并重新印发，审计工作向制度化、规范化迈出了坚实的一步。

　　（四）探索创新，拓展审计方式方法

　　坚持向创新要动力、要活力，成立审计技术公关小组，尝试开展以大数据为依托的网络信息化审计技术，积极运用大数据技术，加大业务数据与财务数据、单位数据与行业数据以及跨行业、跨领域数据的综合比对和关联分析力度，提高运用信息化技术查核问题、评价判断、宏观分析的能力，提高审计能力、质量和效率，扩大审计监督的广度和深度。

　　（五）建立行政执法岗责体系，落实“权责清单”制度

　  按照《平顶山市全面推进依法行政工作领导小组办公室关于做好2016年度全面落实行政执法责任制工作的通知》要求，认真梳理公布我局行政执法权责清单和岗位职责清单，制订《平顶山市行政执法流程图》，进一步明确各部门、各岗位执法人员的执法责任。

　　（六）积极推进“双随机一公开”，规范审计行为

　　根据《平顶山市推广随机抽查规范事中事后监管实施方案》要求，建立随机抽查事项清单和执法检查人员名录库，进一步强化审计抽查事项和审计执法检查人员的管理，确保依法依规履行审计监督职责。截至2016年12月，全局56名审计执法人员已全部按要求换发了新版执法证，完成了局机关6名新调整岗位执法证人员公共法律知识和审计专业知识的培训和考试。

　（七）加大审计整改和公告力度，维护审计成效

　　根据年初审计工作安排，对全市审计项目开展审计质量检查，评选确定了6个项目为市级优秀审计项目，推荐2个项目参加省厅的优秀审计项目评选，其中：市审计局和郏县审计局分别获省级表彰审计项目和省级优秀审计项目。

　　元月份，将开展审计查处问题整改专项检查，检查结果纳入年度目标考核，对审计决定执行情况进行通报，巩固审计成果，维护审计权威。同时，加大审计结果公告力度，截至目前，对《平顶山市生活垃圾填埋场二期工程结算审计结果》《平顶山市新华路湛河桥维修加固工程结算审计》等25个项目的审计结果依法进行了公告。

　　四、积极开展服务型行政执法

　　认真贯彻执行《河南省行政执法条例》，全面贯彻落实《河南省审计厅关于印发2016年审计机关服务型行政执法建设“基层提升年”工作方案的通知》和《平顶山市全面推进服务型行政执法建设工作的通知》，牢固树立执法为民理念，以法治方式实现管理、执法、服务三位一体，深入推进我市审计机关服务型行政执法机关建设工作，不断提升审计监督服务的能力和水平。

　　（一）深入开展行政指导

　　根据市政府安排，对市公共交通总公司投入产出效能情况进行审计，向市政府提交了审计报告，市委市政府对审计调查结果高度重视，市长张国伟做出重要批示：“对审计中发现的问题，按照改革的思路和方法予以整改，提高企业运营效果，减轻政府压力”。

　　市公交总公司根据批示的要求和审计建议，积极采取有效措施进行整改落实，先后出台了《平顶山市公共交通总公司人力资源管理规定》、《平顶山市公共交通总公司关于调整机务部门相关定额的通知》、《平顶山市公共交通总公司关于控制冗员过多、人车比过高问题的若干规定》等一系列内部控制制度。

　　平顶山市公共交通总公司针对公交公益性亏损及政策性亏损补贴机制没有及时调整的问题，向市政府提交了《平顶山市公共交通总公司关于建立城市公交企业政策性亏损补贴补偿机制的请示》，市政府出台《平顶山市公共交通总公司成本归置办法》，为我市公共事业的良性发展，做出了审计部门应有的贡献。

　　（二）培育服务型行政执法示范点

　　围绕服务型行政执法建设“基层提升年”工作主题，确定郏县审计局为服务型行政执法示范点培训对象，通过服务型行政执法示范点培训，总结交流示范点创建、开展行政指导工作的经验做法。

　　（三）评选服务型行政执法标兵

　　注重发现和培育基层服务型行政执法标兵，真正把群众公认、具有典型示范带动作用的服务型行政执法标兵选拔出来，通过立标杆、抓队伍、强素质、树形象，形成争先创优、争当标兵的良好氛围，引领和推动服务型行政执法的深入开展。

　　五、围绕中心工作，服务经济社会发展大局

　　2016年以来，全市审计机关围绕市政府工作中心，继续贯彻“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的审计方针，认真履行审计监督职责，扎实有效地开展审计工作，积极为我市经济社会发展大局服务，有效发挥了审计“免疫系统”功能和在国家治理中的作用。全年共完成审计项目360个，查处违规问题金额97498万元，管理不规范问题金额914402万元，损失浪费问题金额243万元。应上缴财政55562万元，已上缴财政11631万元，促进增收节支16511万元。移交案件线索24起。其中：市审计局完成审计项目36个，查处违规问题金额57754万元，管理不规范问题金额218724万元。应上缴财政45058万元，已上缴财政11563万元，促进增收节支11563万元。移交案件线索18起，经有关部门进一步调查落实，13人受到党政纪处理。

　　（一）持续做好重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计，促进政令畅通

　　十八大以来，中央出台了一系列稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的政策措施，按照审计署和省审计厅的统一安排，采取统一领导、分级实施、上下结合、内容衔接、重点抽查的组织方式，持续对稳增长等政策措施落实情况进行了跟踪审计，确保国家宏观经济政策有效实施。

　　（二）深化财政审计，促进提高财政资金使用绩效

　　成立市本级预算执行情况审计工作领导小组，统筹领导同级审工作。领导小组下设办公室，具体负责同级审工作的协调、督导和问题归集、报告撰写等。2016年对市财政局、市地税局、市发改委、市商务局等8个预算执行单位进行了审计；对2015年度保障性安居工程进行了跟踪审计、2015年度住房公积金等8个专项进行了审计调查。向市人大提交的《关于2015年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》专题报告，从财税部门预算管理、重大政策落实、财政资金使用效果等多个方面，向市人大做了全面的汇报，得到了市人大常委会的充分肯定和认可，市政府也非常重视，目前涉及的近80项问题基本整改完毕。

　　（三）加大精准扶贫审计力度，做好民生审计

　　实现百年目标，全面建成小康社会，2016年10月，根据《河南省审计厅关于印发部分市县精准扶贫相关政策措施落实情况审计调查工作方案的通知》要求，对舞钢市、鲁山县、郏县、宝丰县4个县市精准扶贫相关政策措施落实情况进行了专项审计调查，内容包括精准扶贫相关政策落实情况、建档立卡贫困人口精准识别情况、财政涉农统筹整合及管理使用情况、扶贫项目建设及运营情况等方面。截至目前，审计发现问题正在整改。

　　（四）积极探索生态资源审计，促进绿色发展。

　　2016年，积极探索生态资源审计，对市本级、舞钢市、宝丰县3个县市生态环境保护政策措施执行情况进行了审计调查，重点调查了我市“碧水”、“蓝天”、“总量减排”目标任务和重点项目及资金投入与管理情况。针对审计发现问题，已向有关单位和舞钢市、宝丰县出具审计意见，审计发现问题正在整改中。

　　六、2017年工作打算

　　市审计局2016年的依法行政工作虽然取得了一定的成绩，得到领导的高度重视和社会各界的关心与支持。但离市委、市政府的要求还有一定的差距，主要是审计工作自觉服务于经济社会发展大局的能力还有待进一步提高；审计队伍的知识结构、专业技能与审计发展要求还存在一定差距；审计风险的防控意识、风险防范的能力有待进一步增强。在2017年的工作中，我局将积极总结经验，查找不足，紧紧围绕审计署、省审计厅和市委、市政府工作中心，在市法制办的指导下，全面提升依法行政水平，使审计工作为我市经济社会发展做出新的、更大的贡献。

　　                                                                         2016年12月28日